《债券和商业保险》教案

　　教学目的：通过教学使学生弄明白各种债券和保险的种类，增加学生的理财观念。

　　教学重点：债券和商业保险的含义

　　教学难点：各种债券的种类、区别

　　教学方法：讲解法

　　教学板书：二、债券和商业保险

　　债券

　　(1)含义

　　(2)种类

　　政府债券

　　金融债券

　　公司债券

　　商业保险

　　(1)含义　　　(2)保险公司　　　(3)程序

　　(4)分类 　　　(5)职能　　　　　(6)作用

　　教学过程：    五分钟经济论坛

　　刚才我们讲了存款储蓄，但储蓄不只包括这个，还包括购买债券和商业保险。这也是储蓄，投资，是现代家庭理财的重要内容。

　　大家看书上56页的小字材料，要理好财，就要弄清楚什么是债券？债券的种类和特点是什么？什么是商业保险？商业保险就是平时说的社会保险吗？商业保险有哪些种类？如何购买商业保险。这些都是我们这一框要了解的问题。

　　二.债券和商业保险

　　债券

　　(1)含义：是一种债务证书，即筹资者给投资者的债务证据，承诺在一定时期支付约定利息并到期偿还金。

　　债券与股票都是有价证券，有相同之处，也有不同之处。我们来比较一下。

　　相同点：都是有价证券，都是集资手段，都是能获得一定收益的金融资产。

　　不同点：      债券                 股票

　　性质：债务证据，限期偿还      入股凭证

　　受益权：定期收取利息，不    取得股息和红利，

　　承担经营风险          经营好坏决定着股票的效益。

　　偿还方法：有明确的期限，必须  股金不能退，只能

　　偿还本金            出卖股票

　　(2)种类

　　根据发行者不同，可分为政府债券、金融债券和公司债券。

　　a政府债券：也称政府公债，是由国家的各级政府发行的，如国库券和建设债券等。国库券是中央政府发行的，为了弥补国库暂时性资金不足，平衡财政收支。而建设债券为了经济建设事业筹集资金而发行的债券。

　　因为政府债券是由国家发行的，以国家信誉和财力作担保，由国家承担还本息的责任，风险小，安全性最好，而且利率要比同期存款储蓄利率高，可上转让流通。所以

　　特点：政府债券具有信用度高、代用率高和收益高和流通性强的特点。

　　b金融债券：是由银行等金融机构发行的债券，其中主要是商业银行。

　　特点：安全系数较政府债券低，但比公司债券高；利率一般高于政府债券和银行存款；可以进入一定的市场流通转让，流通性较强。

　　c公司债券：又称企业债券，是指公司为筹集资金而发行的债券。

　　特点：期限长、可转让、风险大、收益高(但不得超过银行同期居民储蓄定期存款利率的40%)

　　问：那公司股票与公司债券有什么区别呢？

　　(同学答)

　　概：    虽然都是由公司发行的，但是有区别的。

　　首先，公司股票是股东入股凭证，是投入公司的资金的所有权证书；公司债券是公司筹集资金而发行的债务证据，限期偿还。

　　其次，公司股票以取得股息和红利为补偿条件；公司债券以定期收取利息为条件，风险高，收益率也较高。

　　再次，公司股票不能，出卖，公司债券到期之前可以转让。

　　概：     我们来比较一下这三种债券。政府债券、金融债券、公司债券，他们都可转让流通。但后者的收益率都要比前者高，同时伴随着的风险也是后者要比前者高。

　　这里提醒一下同学们，虽然债券的收益要比一般的储蓄收益高，但千万不可盲目购买，只能购买政府批准的企业债券，切不可被高利息所诱惑参与非法集资。如震惊全国的沈太福集资案、广州市活盛工贸企业集资案、无锡新兴企业集资案等等，先后有十几万投资都深受其害，不仅干扰了国家正常的金融秩序，而且在很大程度上影响了社会安定。

　　购买债券显然是一种投资行为，下面我们来看另一种投资行为，即商业保险。

　　人们常说：“天有不测风云 ，人有旦夕祸福”。今年夏天我国南北“洪水滔天，千里汪洋”，损失惨重，面对生活中种种难以预料的风险，有什么办法能够减少危害 、防范后患、保障生活和社会安定呢？这就是现代社会中最普遍、极盛行、能为社会大众排忧解难的保险。

　　问：    大家家里有没有买保险，分别是什么险种？

　　同学答

　　概：    大家说了很多，但这里面象旅游保险和医疗保险是不同的。

　　保险，分为社会保险和商业保险两类。

　　社会保险我们在上学期讲社会保障制度时讲过，它是社会保障制度的主要内容。社会保险一般包括如失业保险、养老保险、医疗保险等，它主要是解决大多数社会成员共同需要的最迫切的保险项目，只保障其基本生活水平。费用大多是由个人、企业和政府共同承担。它是由国家和有关部门统一规定的，具有强制性。

　　2.商业保险

　　(1)含义：它是建立在商业原则基础之上的，是参与保险者个人意志的体现。

　　也就是说是否保险，保什么险完全由公民个人根据自己的需要决定，遵循自愿原则，当然保险费也由个人自己负担。

　　商业保险的项目就有很多，范围很广。

　　(2)保险公司

　　专门从事各种保险业务的专业公司就叫做保险公司。

　　我国保险公司已建立了很多，如中国人民保险公司、太平洋保险公司、平安保险公司等。它们都是属于金融企业，其中中国人民保险公司受中国人民银行监督。

　　(3)购买商业保险的一般程序：

　　(4)我国商业保险的分类

　　我国商业保险有400多个险种，主要分为财产保险和人身保险两大类。

　　财产保险是以财产为保险对象，人身保险以人的寿命和身体为保险对象。人身保险包括人寿保险、健康保险和意外伤害保险等。

　　(5)职能

　　把社会上分散的资金集中起来，用以补偿自然灾害或意外事故造成的损失的一项措施。

　　问：    大家现在在开学初都要交一份意外伤害保险费，数目很少，但是我们中有一些同学现在受了伤，花了很多钱，却都可因为我们买了这种险种得到赔偿，自己在经济上就没什么损失了。大家说说看这种商业保险有什么作用？

　　(同学答)

　　概：    有一些企业的设备、厂房因意外遇上火灾，如投保也可获赔。

　　所以总之保险为我们的生活稳定提供了重要的保障，也为企业生产发展提供了保障，对整个社会经济的平稳运行具有不可替代的重要作用。

　　在国外保险业是相当发达的，可以说它在一定程度上反映了一国的经济发展水平和人们的观念更新程度。在我国随着社会经济的发展和居民生活水平的提高，人们保险意识的增强、保险业的进步完善，投保的人会日益增多，商业保险的作用也会越来越显示出它的优越性。

　　问：商业保险与储蓄有什么异同？

　　概：相同点：都是一种投资行为，都由公民个人意志决定；二者的合法权益都受法律保护；二者都对国家和个人有重要作用。

　　不同点：商业保险是把分散的社会资金集中起来，用以补偿自然灾害或意外事故造成损失的一项必要措施；储蓄是把社会上的闲散资金集中起来，参加社会主义现代化建设。

　　商业保险中的投保人在遇到自然灾害或意外时，可得到补偿；储蓄者在支取存款时，可按规定得到利息。

　　商业保险要到保险公司办理；储蓄到银行、信用社、邮局储蓄所办理。

　　总结：    本堂课我们学习了两个方面的金融知识：债券和保险。

　　作业：    到现在为止，我们已学了不少的投资方式，有储蓄、有股票、有债券、有买保险甚至大家都知道的做生意、买彩票等等。课后希望大家自由分组，以书61页的阅读材料和书64页为参考，自己模拟家庭收入，假如你现在有10000万元，制定一个家庭理财计划。

　　我们期中考试后进行交流。

　　债券和商业保险

　　【课内四基达标】

　　一、选择题(在每小题列出的四个选项中，只有一项是符合题目要求的)

　　1.购买债券，是我国居民投资的一种形式，也是储蓄的一种形式，在我国，债券种类比较多，根据发行者不同，可分为(    )

　　a.政府债券 金融债券 公司债券      b.股票 社会保险 商业保险

　　c.国库券 金融债券 公司债券      d.存款储蓄 债券 商业保险

　　2.国库券是由中央政府代表国库发行的债券，主要用来(    )

　　a.为大型基本建设项目筹集资金     

　　b.弥补国库暂时性资金短期不足，平衡财政收支

　　c.为公司筹措长期资金       

　　d.为企业扩大再生产筹集资金

　　3.连续几年来，我国发行的国库券，都被居民争抢认购，这主要因为(    )

　　a.我国公民当家作主意识强      

　　b.国库券收益高于所有的其他债券

　　c.国库券收益高于存款利率      

　　d.政府债券具有信用度高、代用率高、收益高和流通性强特点

　　4.同一笔资金，用于购买股票和用于购买债券都能收益，但是性质不一样，这表现在(    )

　　a.前者是以股东地位收益，后者是以债权人地位受益

　　b.前者以股息和红利为补偿条件，后者以收取利息为补偿条件

　　c.前者风险大，后者风险小

　　d.前者具有明确的还息日期，后者没有固定日期

　　5.公司债券对于投资者的吸引力在于(    )

　　a.价格公开 信用好   b.代用率高 收益好  

　　c.利率较高 收益较好 d.风险性小 安全性好

　　6.《泰坦尼克号》给人的启示是多方面的，从经济常识看，这一海难事件启示我们(    )

　　a.必须增强风险意识，大力发展保险事业   

　　b.必须增强投资意识，积极参与存款储蓄

　　c.必须增强环保意识，注重社会效益    

　　d.必须增强风险意识，强制推行商业保险

　　7.保险事故如果发生，经保险公司核定事实后，投保人可以获得(    )

　　a.蒙受损失的全部赔偿        b.蒙受损失的部分赔偿

　　c.与交付保险费相等的赔偿       d.合同约定的赔偿

　　8.同商业保险不同，社会保险不是依据被保险人的需要的依据，而是(    )

　　a.由国家和有关部门统一规定实行    b.由单位与个人协商进行

　　c.由国家与单位协商进行      d.由参与保险人的个人意志进行

　　9.社会保险是解决绝大多数社会成员共同需要的最迫切的保险项目，即只是保障 (    )

　　a.基本生活水平   b.较高的生活水平  

　　c.小康生活水平   d.最大限度地满足人们需要

　　10.保险公司与商业银行的共同点是①都是从事金融活动的企业 ②都必须接受中国人民银行的监督和管理 ③都以吸收存款、发放贷款、转账结算为基本业务 ④都是国家宏观调控的重要工具(    )

　　a.①②　    b.③④     

　　c.①③　    d.①④

　　11.购买债券与购买商业保险的主要区别有①前者主要是获得利息收益，后者主要是获得赔偿收益 ②前者受益较高，后者受益较小 ③前者有一定风险，后者是针对风险的投资形式 ④二者都属于一定投资行为(    )

　　a.①②　　    b.①③     

　　c.①②③④　   d.③④

　　12.某股份公司向社会发行股票和债券，股票和债券的主要区别表现在(    )

　　a.股票是有价证券，债券仅是一种债务凭证   

　　b.购买者与公司的实际经济关系不同

　　c.股票可以买卖，债券只能到期还本付息   

　　d.股票收益总是大于债券收益

　　(XX年全国高考题)

　　【渗透拓展创新】

　　二、材料分析题

　　13.武汉市某中学的一名学生在保险公司投保人身意外伤害保险，交付保险费5元，保险期一年。后来，在保险期内，该生因发生意外交通事故受伤住院3个月，花费医疗费7000元，经核定，据保险合同约定保险公司付给学生保险费3800元，事后家长逢人便说：“参加保险就是好!”

　　根据材料结合经济常识，回答下列问题：

　　(1)商业保险的作用是什么?

　　(2)商业保险是否比银行储蓄优越?为什么?

　　(3)某校根据上述材料，积极宣传人身保险的优越性，强制学生统一办保险，这种做法是否妥当?为什么?

　　14.国家大幅度下调银行存贷款利率，有利于搞活企业，但会影响居民储蓄存款的实际收益。

　　(1998年全国高考题)

　　参考答案

　　【课内四基达标】

　　一、选择题

　　1.a 2.b 3.d 4.a 5.c 6.a 7.d 8.a 9.a 10.a 11.b 12.b

　　【渗透拓展创新】

　　二、材料分析题

　　13.(1)商业保险是把分散的社会资金集中起来，用以补偿自然灾害或意外事故造成的损失。对企业生产发展和人民生活稳定提供重要保障。

　　(2)商业保险与银行储蓄都是公民投资的方式，各有特点，无所谓优劣之分。

　　这是因为：①它们都是公民一种投资行为，都是个人意志表现，其合法权益都受到法律保护，而且都对国家和个人有着重要作用；②商业保险可以通过协约补偿意外事故和自然灾害造成的损失，储蓄可以得到利息收入，它们的收益方式不一样，但无所谓优劣之劣。

　　(3)某校积极宣传武汉市某学生投保受益的事例，值得推崇，因为，保险本是人们抵御自然灾害和意外伤害的一种措施，有利于社会稳定和人民生活稳定，有利于企业的发展。目前，商业保险在我国开办时间不长，积极宣传获赔事例，有利于提高人们的风险意识，积极参加商业保险。商业保险是公民个人意志的体现，必须本着平等自愿的商业原则，该校强制学生一律办保险，则是错误的。

　　14.①货款利率下调有利于降低企业生产经营成本，从而增强其活力。②存款利率下调并不一定使存款者的实际收益减少。当利率下调但利率水平仍高于同期物价涨幅时，存款者的实际收益仍然存在，甚至可能增加。③只有当物价涨幅等于或高于存款利率水平时，存款者的实际收益才不复存在。